Haushaltsplan erstellen: Einnahmen und Ausgaben

Ein Haushaltsbuch blickt zurück: Du trägst tatsächliche Geldbewegungen ein, zum Beispiel „15. Mai – Lebensmittel – 24,95 €“. Dadurch siehst du, wofür du wirklich Geld ausgegeben hast.

Ein Haushaltsplan blickt voraus. Er fasst erwartete Monatswerte zusammen, rechnet auch Jahreskosten auf den Monat um und setzt Einnahmen und Ausgaben zueinander in Beziehung.

Plane Einnahmen als Nettobeträge, also als Beträge nach Abzügen. Für eine vorsichtige Planung zählen vor allem Einnahmen, die sicher oder mit hoher Wahrscheinlichkeit zufließen.

Ausgaben lassen sich nach ihrem Verhalten ordnen:

• Feste Ausgaben fallen regelmäßig und gewöhnlich in gleicher Höhe an, etwa die Miete.
• Variable Ausgaben verändern ihre Höhe, etwa Ausgaben für Lebensmittel oder Freizeit.
• Unregelmäßige Ausgaben fallen nicht jeden Monat an, etwa Urlaub oder manche Versicherungen.

„Variabel“ und „unregelmäßig“ beantworten unterschiedliche Fragen: Ändert sich die Höhe? Und wann wird gezahlt? Damit du nichts doppelt zählst, ordnest du jeden Betrag im konkreten Plan genau einer Planungsgruppe zu.

Einnahmen und Ausgaben müssen sich auf denselben Zeitraum beziehen. Für einen Monatsplan wandelst du einen Jahresbetrag $J$ in einen Monatsbetrag $M$ um:

$$M = \frac{J}{12}$$

Lege den Monatsanteil möglichst als Rücklage zurück. Dann steht das Geld bereit, wenn die Jahresrechnung fällig wird.

Bei schwankenden Einnahmen oder stark saisonalen Kosten kann ein längerer Beobachtungszeitraum nötig sein. Entscheidend ist, dass der gewählte Durchschnitt die wirkliche Lage realistisch abbildet.

Gehe in dieser Reihenfolge vor:

1. Lege den Planungszeitraum fest.
2. Addiere die verlässlichen Nettoeinnahmen.
3. Addiere feste, variable und auf den Monat umgerechnete unregelmäßige Ausgaben.
4. Plane Sparziele oder Rücklagen als Ausgabenposition ein.
5. Berechne den Saldo $S$:

$$S = E - A$$

Dabei ist $E$ die Summe der Einnahmen und $A$ die Summe der Ausgaben.

• $S > 0$: Es gibt einen Überschuss.
• $S = 0$: Der Plan ist genau ausgeglichen.
• $S < 0$: Es gibt ein Defizit.

Ein Überschuss schafft Spielraum, ist aber nicht automatisch frei verfügbar: Vielleicht werden Rücklagen für jährliche oder unerwartete Kosten benötigt. Ein einzelner negativer Monat kann durch eine Reparatur entstehen. Ein regelmäßiges Defizit ist dagegen ein Warnsignal, weil daraus Schulden entstehen können.

Prüfe bei einer unerwarteten Ausgabe $R$ zuerst den neuen Saldo:

$$S_{neu} = S_{alt} - R$$

Beim Plan der Familie Lindemann gilt deshalb $S_{neu}=83\text{ €}-R$. Kostet die unerwartete Ausgabe mehr als 83 €, reicht der bisherige Monatsüberschuss nicht aus.

Mögliche Anpassungen sind:

• eine verschiebbare variable Ausgabe senken oder später tätigen,
• ein Sparziel vorübergehend verändern,
• eine geplante Anschaffung neu bewerten,
• bei wiederkehrendem Defizit feste Verträge und regelmäßige Kosten prüfen.

Jede Anpassung hat Folgen. Weniger Freizeitausgaben schont das Budget, schränkt aber die gewählte Freizeitgestaltung ein. Eine geringere Rücklage schafft heute Geld, lässt aber für die spätere Rechnung weniger Sicherheit.

Erstelle zuerst selbst einen Monatsplan für diesen Musterhaushalt:

• Nettoeinnahmen: 1.250 €
• Miete: 550 €
• Monatskarte: 60 €
• Telefon und Internet: 30 €
• Lebensmittel: 280 €
• Freizeit: 90 €
• geplante Kleidung: 60 €
• Versicherung: 600 € pro Jahr
• monatliche Rücklage: 70 €

Ordne die Beträge, rechne die Versicherung auf einen Monat um und bestimme den Saldo. Prüfe anschließend, was bei einer unerwarteten Reparatur von 160 € geschieht.

Kontrolliere zum Schluss drei Punkte: Sind alle verlässlichen Einnahmen erfasst? Sind auch Jahreskosten und unregelmäßige Ausgaben berücksichtigt? Bleibt der Plan bei einer zusätzlichen Ausgabe noch tragfähig?